O. Toelichting fiscale positie
Commercieel- fiscale winst-en-verliesrekening 2025
| |
|
commercieel |
|
verschil |
|
fiscaal |
| Ontvangsten |
|
|
|
|
|
|
| huuropbrengsten |
|
€ 26.858.904 |
|
€ - |
|
€ 26.858.904 |
| opbrengsten servicecontracten |
|
€ 300.688 |
|
€ - |
|
€ 300.688 |
| netto verkoopresultaat vastgoedportefeuille |
|
€ -695 |
|
€ - |
|
€ -695 |
| overige bedrijfsopbrengsten |
|
€ 383.873 |
|
€ - |
|
€ 383.873 |
| bedrijfsopbrengsten |
|
€ 27.542.770 |
|
€ - |
|
€ 27.542.770 |
| |
|
|
|
|
|
|
| Lasten |
|
|
|
|
|
|
| afschrijvingen (im)materiële vaste activa |
|
€ -161.240 |
|
€ -168.472 |
|
€ -329.712 |
| lonen en salarissen |
|
€ -2.416.038 |
|
€ - |
|
€ -2.416.038 |
| sociale lasten |
|
€ -407.294 |
|
€ - |
|
€ -407.294 |
| pensioenlasten |
|
€ -292.761 |
|
€ - |
|
€ -292.761 |
| onderhoudslasten |
|
€ -11.574.920 |
|
€ - |
|
€ -11.574.920 |
| leefbaarheid |
|
€ -150.141 |
|
€ - |
|
€ -150.141 |
| lasten servicecontracten |
|
€ -325.887 |
|
€ - |
|
€ -325.887 |
| overige bedrijfslasten |
|
€ -4.725.708 |
|
€ 533.664 |
|
€ -4.192.044 |
| bedrijfslasten |
|
€ -20.053.989 |
|
€ 365.192 |
|
€ -19.688.797 |
| |
|
|
|
|
|
|
| BEDRFIJFSRESULTAAT |
|
€ 7.488.781 |
|
€ 365.192 |
|
€ 7.853.972 |
| |
|
|
|
|
|
|
| niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille |
|
€ 55.525.610 |
|
€ -55.525.610 |
|
€ -0 |
| niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille |
|
€ 55.525.610 |
|
€ -55.525.610 |
|
€ -0 |
| |
|
|
|
|
|
|
| andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten |
|
€ 69.737 |
|
€ - |
|
€ 69.737 |
| rentelasten en soortgelijke kosten |
|
€ -3.711.008 |
|
€ -42.112 |
|
€ -3.753.120 |
| som der financiële baten en lasten |
|
€ -3.641.271 |
|
€ -42.112 |
|
€ -3.683.383 |
| |
|
|
|
|
|
|
| RESULTAAT VOOR BELASTINGEN |
|
€ 59.373.119 |
|
€ -55.202.530 |
|
€ 4.170.589 |
| |
|
|
|
|
|
|
| venootschapsbelasting (acuut) |
|
€ -1.527.791 |
|
€ 1.527.791 |
|
€ - |
| venootschapsbelasting (latent) |
|
€ -158.398 |
|
€ 158.398 |
|
€ - |
| resultaat deelnemingen |
|
€ -170.176 |
|
€ 298.392 |
|
€ 128.216 |
| fiscale aanwending herinvesteringsreserve |
|
€ - |
|
€ - |
|
€ - |
| belastingen en buitengewone resultaten |
|
€ -1.856.365 |
|
€ 1.984.581 |
|
€ 128.216 |
| |
|
|
|
|
|
|
RESULTAAT NA BELASTINGEN /
FISCAL WINST VÓÓR BELASTINGEN |
|
€ 57.516.754 |
|
€ -53.217.949 |
|
€ 4.298.805 |
Berekening belastbaar bedrag 2025
| |
|
DAEB |
|
Niet-DAEB |
|
Totaal |
| |
|
|
|
|
|
|
| FISCALE WINST |
|
€ 4.144.756 |
|
€ 154.049 |
|
€ 4.298.805 |
| |
|
|
|
|
|
|
| niet-aftrekbaar deel gemengde kosten |
|
€ 9.136 |
|
€ 141 |
|
€ 9.277 |
| niet-aftrekbare boetes |
|
€ - |
|
€ - |
|
€ - |
| niet-aftrekbare saneringssteun |
|
€ - |
|
€ - |
|
€ - |
| desinvesteringsbijtelling |
|
€ - |
|
€ - |
|
€ - |
| kleinschaligheidsinvesteringsaftrek |
|
€ -19.769 |
|
€ - |
|
€ -19.769 |
| milieu investeringsaftrek |
|
€ - |
|
€ - |
|
€ - |
| energie investeringsaftrek |
|
€ - |
|
€ - |
|
€ - |
| deelnemingsvrijstelling |
|
€ - |
|
€ - |
|
€ - |
| liquidatieverlies |
|
€ - |
|
€ - |
|
€ - |
| dotatie herinvesteringsreserve |
|
€ - |
|
€ - |
|
€ - |
| aanwending herinvesteringsreserve |
|
€ - |
|
€ - |
|
€ - |
| vrijval herinvesteringsreserve |
|
€ - |
|
€ - |
|
€ - |
| niet-aftrekbare rente (ATAD) |
|
€ 1.661.211 |
|
€ 25.305 |
|
€ 1.686.516 |
| extracomptabele correcties |
|
€ 1.650.578 |
|
€ 25.446 |
|
€ 1.676.024 |
| |
|
|
|
|
|
|
| BELASTBARE WINST |
|
€ 5.795.334 |
|
€ 179.495 |
|
€ 5.974.829 |
| |
|
|
|
|
|
|
| verliesverrekening voorgaande jaren |
|
€ - |
|
€ - |
|
€ - |
| verliesverrekening |
|
€ - |
|
€ - |
|
€ - |
| |
|
|
|
|
|
|
| BELASTBAAR BEDRAG |
|
€ 5.795.334 |
|
€ 179.495 |
|
€ 5.974.829 |
| |
|
|
|
|
|
|
| Acute vennootschapsbelasting |
|
€ 1.481.596 |
|
€ 46.310 |
|
€ 1.527.906 |
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
| voorlopige aanslagen |
|
€ -1.887.169 |
|
€ -58.987 |
|
€ -1.946.156 |
| betaald op voorlopige aanslagen |
|
€ 1.887.169 |
|
€ 58.987 |
|
€ 1.946.156 |
| |
|
|
|
|
|
|
| Resteert te betalen (+/+) / terug te ontvangen (-/-) |
|
€ -405.573 |
|
€ -12.677 |
|
€ -418.250 |
